财务分析与风险防范培训

财务分析与风险防范培训

课程内容    

第一模块

公司财务分析的目标与核心思路

•    如何保证公司基业长青？

-    诊断和预警公司经营问题

-    及时并有效解决问题

•    资源优化配置：

-    公司经营中资金占用的合理分配

-    公司经营中资金来源的合理安排

•    公司的利润究竟来源于哪里

•    公司财务分析的核心思路

-    一个起点：市场（销售额）

-    三大方面的运作：花钱、占用钱、占用谁的钱

-    两大结果：风险和回报的平衡

•    案例分析：这两个老板到底谁经营的更好

•    思考与互动讨论：不同公司的寿命长短大猜想

第二模块 有效控制企业资金效率及风险

营运资本管理

•    为什么要对营运资金进行管理？对企业的价值所在

•    国际先进的营运资本分析方法

•    运用营运资本进行财务报表的详细分析

•    营运资本分析的行业应用

-    传统制造业的营运资金分析

-    零售业的营运资金分析以及对其他行业的参考意义

•    营运资本分析的业务应用

-    主营业务的营运资金分析

-    非主营业务的营运资金分析

•    营运资本分析的产品应用：不同产品线的营运资金分析

•    资金周转危机

-    为什么会发生资金周转危机

-    资金周转危机的类型及如何应对

•    案例

-    利用营运资金分析做好企业周转资金的预算

-    一家奄奄一息的企业，背后的黑手是谁

-    庄吉集团破产重组

-    现金管理的最佳境界

第三模块 有效提升管理效率、控制经营风险

财务比率分析

•    企业关键财务指标的管理含义

•    关键财务指标解析

-    运营效率指标：应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率，总资产周转率
-    结构类指标： 资产负债率

-    盈利能力指标：ROS 、ROA、ROE

•    如何提高利润：

-    少花钱，多赚钱！

-    不同利润层次的决策作用

•    如何加速周转：

-    应收账款的管理-事前信用评估、事中对账与账龄分析、事后催收管理
-    库存的优化：从价值链的角度，全面优化库存管理
-    付款节奏的安排

-    现金周期（CCC的全面优化）

•    如何优化资金结构：适当利用财务杠杆

•    EVA：企业在创造财富还是在毁灭财富

•    财务比率综合分析与运用

-    杜邦分解财务比率金字塔

-    股东回报系统的六环节分解

-    财务比率指标自动分析表格

-    财务报表综合解读：

综合运用财务指标透视公司运作

•    案例：企业究竟是否应该贷款，贷多少合适

•    案例：一家著名的房地产公司为什么会倒下

•    情境模拟：如果向业务部门汇报公司经营过程中存在的问题

第四模块 现金流的风险控制

现金流量表

•    现金和利润的权衡

•    现金流量表的编制逻辑

-    直接法的编制逻辑和意义

-    间接法的编制逻辑和意义

•    企业的三大现金活动分析

•    从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险

•    从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险

•    现金流量表数据同资产负债表、利润表数据的结合分析

•    案例讨论：不同产品组合，不同现金流情况

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