如何使用Excel编制和跟踪预算

一、如何利用Excel编制预算

?      预备知识

o     预算应包括的内容

o     各个预算项目的Excel表格之间的关系

o     使用Excel表格编制预算的基本约定

?      销售预算

o     各个预算项目的Excel表格之间的关系

o     IF和SUMIF函数在销售预算中的使用

o     相对引用、绝对引用和混合引用的区别

o     如何以千元为单位显示数据

?      材料成本预算

o     条件格式的使用

o     如何用数组计算复杂的公式

o     TRANSPOSE函数在材料成本预算中的运用

?      直接人工成本预算

o     如何计算小时费率和人工效率

o     如何预算直接人工需求

o     有哪些“四舍五入”的函数

?      人员及工资费用预算

o     有哪些“查找/匹配”函数

?      固定资产投资预算

o     DATEDIF及其他日期函数在固定资产预算中的使用。

?      期间费用预算

o     使用INDIRECT函数提高表与表之间的链接效率

?      预算资产负债表

o     信用条款与应收账款余额的预算编制

o     存货周转率与存货余额的预算编制

o     付款条款与应付账款余额的预算编制

o     其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

?      损益表和现金流量表的自动生成

二、如何利用Excel跟踪预算

?      销售及毛利的跟踪及差异分析

o     如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异

o     如何用Excel图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化

o     文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用

?      期间费用的控制

o     如何设计Excel表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析

o     用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告

o     用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析

?      每月固定格式的财务报表

o     如何用INDEX函数自动编制每月各种固定格式的财务报表

o     主要财务指标的实际与预算对比分析（J、K、L的巧妙使用）